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全面数字化的电子发票受票操作手册(纳税人

 一、系统登录操作

(一)初次登录系统

1.系统环境准备

(1)在电脑上连接好金税盘、税控盘或税务Ukey(以下简称“税控设备”,以管理员身份打开IE浏览器、谷歌浏览器或者火狐浏览器,输入本平台的网址(https://fpdk.hainan.chinatax.gov.cn)。

(2)首次登录系统可能会出现如下提示警告,需要点击“继续浏览此网站”的链接。

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(3)此时浏览器可以正确显示出增值税发票综合服务平台的登录页面,并且弹出“增值税发票综合服务平台升级内容说明(如V4.2.21版本)”

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点击右上角“关闭”按钮可直接关闭该窗口,或勾选“下次不再提醒我”并点击确认,则在下次打开登录页面时不再显示该弹窗。

(4)此时浏览器可以正确展示增值税发票综合服务平台的登录页面。

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点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示:

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纳税人可根据本企业的税控技术服务商以及实际情况,下载和安装对应的驱动及应用客户端控件。

2.根证书安装

不同的浏览器的证书安装方式不同,请参见首页《基础驱动及应用客户端安装手册》进行安装。

3.基础驱动及应用客户端安装

不同的税控技术服务厂商需要安装不同的驱动,请参见首页《基础驱动及应用客户端安装手册》进行安装。

4.登录检测

纳税人完成根证书、安全控件的安装后,可通过点击登录页面右上角“检测环境”检查本地客户端的环境。如下图所示:

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检测结果:

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纳税人可根据检测结果进行初步的客户端问题判断,并寻求解决方法。

(二)系统登录

1.登录

在客户端(电脑)上连接好税控设备,打开浏览器,输入平台网址,输入税控设备的证书密码后,点击“登录”按钮即可。

(1)证书密码验证正确且身份认证通过时,则直接进入平台首页页面,如下图所示:

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(2)如果出现如下提示,请确认纳税人是否属于符合登录本平台的纳税人。如果是,则可能为税务局端的档案信息同步不及时导致,此类情况需联系主管机关进行核实和补录。

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2.首页简介

登录成功后,系统会自动跳转至首页页面,首页如下图所示:

在首页中,分为主要分为下图所示的4大部分和弹框提醒,即:

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(1)右上侧部分为企业信息维护和退出系统的功能按钮,可以保存纳税人的企业信息用于后续的纳税服务管理和安全退出本系统。纳税人可通过用鼠标点击企业名称来进行企业信息的维护。

(2)上部分为系统的主要功能菜单,包括:抵扣勾选、退税勾选、代办退税勾选、进项发票查询、税务事项通知书、成品油消费税管理、发票下载、企业档案信息等功能菜单。

(3)中间部分为工作台区域,可以查看本企业当年或之前年度内各月增值税进项发票的认证情况(含抵扣认证情况、退税认证情况、代办退税认证情况)。在申报期内,支持符合回退条件的企业回退税款所属期。

(4)支持首页刷新申报状态:对于已经确认且征管已调用一窗式比对的情况,支持纳税人自行刷新(已确认)申报结果。

 

二、税务数字账户介绍

税务税字账户向纳税人提供查询、下载开具和取得发票的功能。根据需要输入或选择相关查询条件,点击“查询”,则在发票列表区显示符合查询条件的发票。
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有两种展示发票的形式,视图展示(默认)和列表展示,如下图:

(1)视图展示

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(2)列表展示

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如果视图展示发票,可以直接下载或打印发票信息。如果以列表形式展示,则可查询单张发票的发票信息。

 

三、抵扣勾选操作

(一)抵扣勾选
本功能主要提供按照税款所属期查询、逐票勾选(支持同时勾选多份发票)的操作方式实现纳税人勾选用于申报抵扣的增值税进项发票(包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票、具有抵扣功能的全电发票)和海关缴款书的功能。
具体的操作方法:

第一步:勾选状态选择“未勾选”,根据需要输入或选择相关查询条件,然后点击“查询”按钮,则在勾选操作区显示符合查询条件的发票。管理状态为“疑点发票”的发票显示黄色,企业勾选该类发票时系统将进行相应提示,请谨慎勾选;管理状态为“非正常”的发票显示红色,且不允许勾选,请联系上游纳税人处理。

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第二步:确认本次需要勾选的发票全部勾选完成后,点击“提交”,弹出勾选认证信息对话框如下:

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第三步:确认无误后点击“确定”,即可将本次勾选的操作进行保存处理,提交成功将出现如下图所示。

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(二)不抵扣勾选
本功能主要提供按照税款所属期查询和逐票勾选(支持同时勾选多份发票)的操作方式,实现纳税人选择相应申报期内用于申报不抵扣的增值税进项发票清单信息(包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票和具有抵扣功能的全电发票)和海关缴款书的功能。
具体的操作方法:

(1)将勾选状态设置为未勾选,并对发票号码、开票日期范围以及销方税号进行设置,点击“查询”按钮,即可得到符合筛选条件的未勾选的发票查询结果。管理状态为“疑点发票”的发票显示黄色,企业勾选该类发票时系统将进行相应提示,请谨慎勾选,管理状态为“非正常”的发票显示红色,且不允许勾选,请联系上游纳税人处理。

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(2)纳税人根据查询结果选择发票进行不抵扣勾选操作,对于本次需要勾选的发票对应的不抵扣原因,确认本次需要勾选的发票全部勾选完成后,可以点击“提交”按钮,弹出勾选认证信息对话框如下:

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(3)确认无误后,在上图中点击“确定”完成本次操作。

(4)数据提交成功,提示如下图:

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(三)抵扣勾选统计
该功能主要向用户提供:对当前税款所属期所认证数据进行统计申请,申请统计提交后实时统计;当前税款所属期可用

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